盈收“双增”营业利润却在下降哈尔滨银行年报里的“秘密”

　　记者 张欣 

　　近日，哈尔滨银行（06138.HK）公布2023年财报，其营业收入与净利润实现“双增”，其中净利润同比大增近25%，在同业“增利不增收”和“盈收双降”的背景下显得十分显眼。然而，这样“盈收双增”的成绩却未得到资本市场认可，3月27日财报发布后，哈尔滨银行股价下跌，截至今日（4月2日）已经跌去17.74%。

　　哈尔滨银行成立于1997年，于2014年3月31日在港交所上市，为东北地区第一家上市商业银行，在天津、重庆、大连、沈阳、成都、哈尔滨、大庆等地设立了17家分行，在14个省或直辖市设立了30家村镇银行，发起设立东北地区第一家金融租赁公司——哈银金融租赁有限责任公司、黑龙江省第一家消费金融公司——哈尔滨哈银消费金融有限责任公司。

　　据本报记者梳理，哈尔滨银行年报中要点如下，其中营收净利润“双增”的背后的“秘密”最令市场关注。

　　1、营收净利润“双增”的背后

　　截至2023年末，哈尔滨银行资产总额8133.29亿元，较上年末增加14.1%；全年实现营业收入132.41亿元，同比增长2.88%，净利润8.88亿元，同比增长24.65%。资产质量方面，哈尔滨银行不良贷款率2.87%，较上年末下降0.02个百分点，拨备覆盖率 197.38%，较上年末上升15.84个百分点。

　　哈尔滨银行称，公司主要通过加强资金运用，优化负债结构，加强资产质量管控，多措并举提高了盈利能力。

　　在LPR持续下调、市场利率低位运行以及资产结构变化影响，资产收益率同比下行的大环境下，部分国有大行也只是“增利不增收”，以同区域同业相比，例如东北地区资产规模最大的城商行——盛京银行3月28日年报显示，其营收和净利润均大降。因此，哈尔滨银行此次年报中的营业收入、净利润双增十分“显眼”。

　　那么，哈尔滨银行净利润的含金量如何？仔细看报表发现，其营业利润/税前利润为4.57亿元，同比减少5.44亿元，同比下降54.3%，但同时因为所得税费用中的不可抵扣的费用降低2.44亿元，国债利息收入、地方债利息收入、公募基金分红等免税收入也多带来了3亿元左右的正向影响，致使税后利润上升。

　　2、存款定期化趋势明显

　　报告期内，哈尔滨银行客户存款总额为人民币6425.056亿元，较上年末增加人民币 846.798亿元，增幅15.2%。其中，个人定期存款占比为62.3%，而去年这一比例为56%。这说明，存款定期化趋势明显。“目前来说的话，大家的投资意向会比较少一点，所以大家倾向于买长期的存款产品以求避险。”一位商业银行公司部人士告诉21世纪经济报道记者。

　　3、净利差、净利息收益率均下降，预计未来银行业“资产荒”压力犹存

　　2023年，哈尔滨银行的净利差由上年的1.58%下降至1.56%，净利息收益率由上年的1.55%下降至1.43%。

　　哈尔滨银行在年报中表示，受存款财富属性增强，较高成本的定期存款占比提高，存款付息率保持刚性，导致净利息收益率水平较同期略有下降。

　　展望2024年，哈尔滨银行董事会认为，内外部环境仍然存在不确定性，银行业资产荒压力犹存，对实体经济持续让利，存款市场竞争更为激烈，净利差、净利息收益率预计仍将面临压力。为此，哈尔滨银行进一步加强资产负债主动管理，结合市场环境优化资产组合和信贷结构，多渠道拓展负债来源，逐步构建兼具流动性和收益性的资产组合，多元稳定、成本集约的融资结构，确保净利差、净利息收益率基本稳定。

　　4、首次反向追薪

　　值得注意的是，据哈尔滨银行年报披露，对于因存在明显过失或未尽到审慎管理义务，导致职责范围内风险超常暴露的高级管理人员和关键岗位人员，对其相应期限内的绩效薪酬进行追索扣回。2023年度，该行绩效薪酬追索扣回470余万元，涉及199人次。

　　年报显示，哈尔滨银行拥有在职员工7087人，其中总行员工1316人、哈尔滨分行2357人，员工的平均年龄为37.55岁，入行满10年或以上的员工4661人，占比65.77%，本科及以上学历的员工6493人，占比91.62%，全年员工流失率2.97%，关键人才流失率0.81%。与上年度相比，哈尔滨银行在职员工人数增加262人，年增长率3.84%，员工流失率下降0.97个百分点，关键人才流失率下降0.15个百分点。

　　5、零售存款余额为区域首位

　　截至2023年12月31日，哈尔滨银行零售存款本外币合计总额为4451.140亿元，较上年末 增加人民币763.460亿元，增幅为20.7%。2023年，该行零售存款本外币合计平均结余为4254.690 亿元，较上年增长人民币922.889亿元，增幅为27.7%。根据中国人民银行黑龙江省分行统计，报告期末，哈尔滨分行零售存款余额在当地市场份额为19.1%，连续六年为区域市场排名首位。

　　截至2023年12月31日，哈尔滨银行拥有零售客户 1464.76万户，较去年同期增长36.33万户。个人金融资产（本外币合计）超过人民币5万元的零售客户数达到125.47万户，较去年同期增长19.89万户，增幅18.84%。